Общество с ограниченной ответственностью "ИТ Сервис" ИНН:1106024839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85389092 ОКВЭД:30.01.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182622281270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7591270324
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года242100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года146900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83839448
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3944812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508522671887
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22671793336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508522671887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22671793336
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года507500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года508522651885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22651792336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508522671887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22671793336
21103 Выручка за отчетный год360311721539
21104 Выручка за предыдущий год117215390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год706656129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6561290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28975161410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51614100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28975161410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51614100
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год17120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28825041410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50414100
24603 Прочее за отчетный год6100
24604 Прочее за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28214741336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47413810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год282100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2821)/Стоимость активов (5085) = 55.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (706+0+0) = 410.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2897)/Выручка (3603) = 80.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2821)/Выручка (3603) = 78.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.555

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.567

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.709

Индекс Альтмана Z = 3.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (80.41%), рентабельность компании (78.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИТ Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить