ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОНИС" ИНН:1106025007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85389595 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года62479924928317453079
12104 Запасы на конец предыдущего года123435831745307914044
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290481332941532820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года255091532794001017984
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5457174625382201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года512125382201926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года969842275322389940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154065238991952900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9698422891624102557730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1540652410259774037225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156881421871010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10271956801016807
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6062307504750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11146700997
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года606230964200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1114670340950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года174095000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года145075000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18933857791445950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года308771445956363519421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20673867291445950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32327145345636350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9698422891624102557730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1540652410259774037225
21103 Выручка за отчетный год35595132969423077188850
21104 Выручка за предыдущий год3296942307718885057850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34916926448216844680655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3233381459438065537515
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год678265212623250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63568482881950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год678265212623250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63568482881950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год678246506623250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год635663305148030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1365000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1168000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5417465066232514803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5188633051480314911
41103 Поступления – всего за отчетный год313182000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год313182000
41203 Платежи – всего за отчетный год307725000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год241479000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7990000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1279000
41293 Прочие платежи за отчетный год56977000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5457000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5457000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5417)/Стоимость активов (96984) = 5.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6782)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (349169+0+0) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6782)/Выручка (355951) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5417)/Выручка (355951) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.193

Индекс Альтмана Z = 6.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (4.69), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОНИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить