ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "САГ БИЛДИНГ ПЛЮС" ИНН:1106025159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89786068 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214061
11504 Основные средства на конец предыдущего года406182
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214061
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года406182
12103 Запасы на конец отчетного года393412515014205
12104 Запасы на конец предыдущего года251501420510182
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года416041323328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413233283492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46216318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года435012932817749
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293281774913992
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435222936817810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293681781014074
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37009233178414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2331784136146
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года331633300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года633300300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240716436910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164369105442
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года377637762186
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года377621862186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года651460529396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года605293967928
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435222936817810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293681781014074
21103 Выручка за отчетный год1553223802711
21104 Выручка за предыдущий год23802711987
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132752140643736
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214064373640369
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22572396-43025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2396-43025-39382
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22572396-43025
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2396-43025-39382
23303 Проценты к уплате за отчетный год33800
23403 Прочие доходы за отчетный год1092843959
23404 Прочие доходы за предыдущий год9284395940238
23503 Прочие расходы за отчетный год11532929591
23504 Прочие расходы за предыдущий год2929591478
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год776395343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год395343378
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год639343306
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год343306312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1375237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год523766

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (43522) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13275+0+0) = 17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2257)/Выручка (15532) = 14.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (15532) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.681

Индекс Альтмана Z = 12.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (6.68), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (14.53%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ САГ БИЛДИНГ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить