ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М" ИНН:1106025222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89785442 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111660
11504 Основные средства на конец предыдущего года660127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года660127
12103 Запасы на конец отчетного года4741044331
12104 Запасы на конец предыдущего года4433150194
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87101169917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17291512920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1571473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1473109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134668218719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21871967292
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134779219379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21937967419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234245633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56332044
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года167005532
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94655208214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20821465375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111355213746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21374665375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134779219379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21937967419
21103 Выручка за отчетный год859880529573
21104 Выручка за предыдущий год529573268731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год836213495673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год524987243149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2366733900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год458625582
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год236674586
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45863459
23303 Проценты к уплате за отчетный год555252
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2521934
23403 Прочие доходы за отчетный год872751
23404 Прочие доходы за предыдущий год75122
23503 Прочие расходы за отчетный год1433547
23504 Прочие расходы за предыдущий год547224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225514538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45381323
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4760949
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год949282
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177913589
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35891041

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17791)/Стоимость активов (134779) = 13.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (836213+0+0) = 2.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23667)/Выручка (859880) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17791)/Выручка (859880) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.21

Индекс Альтмана Z = 3.721

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (2.75%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОЦЕНТР ЛИДЕР-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить