Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ФОК" ИНН:1106025261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89785608 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72671139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6711390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года721001296
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10012960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года721001353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10013530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62901148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9011480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62901343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9013430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года721001353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10013530
21103 Выручка за отчетный год43499021576
21104 Выручка за предыдущий год4990215760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63539520056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5395200560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20-4051520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-40515200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20-4051520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40515200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20-4051520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40515200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20-4051520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40515200
61003 Остаток средств на начало отчетного года3300
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год4300
62503 Прочие за отчетный год2600
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год7600
63503 Прочие за отчетный год2600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20)/Стоимость активов (72) = -27.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+0) = -31.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20)/Выручка (43) = -46.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20)/Выручка (43) = -46.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = -1.694

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-46.51%), рентабельность компании (-46.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания ФОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить