ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКВУС" ИНН:1106025430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89790176 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50611739
11504 Основные средства на конец предыдущего года6117390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50611739
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6117390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30121646630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16463530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года415280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301216871158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16878810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года306222981897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229816190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21561222500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12225000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9061076686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107611190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90610761397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107611190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года306222981897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229816190
21103 Выручка за отчетный год33311096311694
21104 Выручка за предыдущий год10963116940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2863998110576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9981107440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4689821118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9829500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4689821118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9829500
23403 Прочие доходы за отчетный год15850150
23404 Прочие доходы за предыдущий год501500
23503 Прочие расходы за отчетный год42431067
23504 Прочие расходы за предыдущий год3106100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год202722490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7224900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202722490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7224900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (3062) = 6.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2863+0+0) = 16.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (468)/Выручка (3331) = 14.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (3331) = 6.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.38

Индекс Альтмана Z = 7.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.32), коэффициент текущей ликвидности (3.32), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (14.05%), рентабельность компании (6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить