Общество с ограниченной ответственностью "ВЕКА" ИНН:1106025550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89792057 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1110120579
11504 Основные средства на конец предыдущего года120579100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1110120579
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120579100
12103 Запасы на конец отчетного года520334613964
12104 Запасы на конец предыдущего года346139643407
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203529671468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29671468744
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34132127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132127123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года727265605559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года656055594274
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года838277655638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года776556384374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318516102186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161021861964
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года255020240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года202400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года264741311533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года413115331810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года519761551533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года615515331810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года838277655638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года776556384374
21103 Выручка за отчетный год710281329306
21104 Выручка за предыдущий год813293069647
21203 Себестоимость продаж за отчетный год516171799007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год717990077838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1941953299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9532991809
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1941953299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9532991809
23503 Прочие расходы за отчетный год3378821
23504 Прочие расходы за предыдущий год882145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1604865278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8652781764
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37917756
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17756352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1225688222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6882221412

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1225)/Стоимость активов (8382) = 14.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5161+0+0) = 37.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1941)/Выручка (7102) = 27.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1225)/Выручка (7102) = 17.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.613

Х5 = Выручка/Активы = 0.847

Индекс Альтмана Z = 2.216

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.216<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (27.33%), рентабельность компании (17.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить