ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "СЕВЕР" ИНН:1106025825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89796306 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года17010
11504 Основные средства на конец предыдущего года323166842126358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года340171542170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4123282030528305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328203052295013337
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года46852526353520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4248517725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года248517725102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4165261464590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526146459331580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41656014817437375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5601481743737521880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-59-74-1950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-74-195-2040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-49-64-185-194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-64-185-194661
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46556654676935805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5665467693580521001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4655665467690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года566546769373950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41656014817437375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5601481743737521880
21103 Выручка за отчетный год200281138095103963813
21104 Выручка за предыдущий год113809510396381334516
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199911080435324162873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108043532416148034129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год375766-22020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5766-220223330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год375766-74170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5766-74179400
23404 Прочие доходы за предыдущий год22656452140684
23503 Прочие расходы за отчетный год1864613872276
23504 Прочие расходы за предыдущий год64613872276593
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191570350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157035-6930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год414467160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14467179145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151249-853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1249-853333
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1512490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1249-8530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (416) = 3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19991+0+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (20028) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (20028) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.105

Индекс Альтмана Z = -0.458

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить