Общество с ограниченной ответственностью "Северная Транспортно-Экспедиционная Компания" ИНН:1106026064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89795966 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300867770
11504 Основные средства на конец предыдущего года6777076825
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300867770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6777076825
12103 Запасы на конец отчетного года5436665
12104 Запасы на конец предыдущего года3666538850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148083106013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106013129193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26101737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148137145288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145288169780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151145213058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213058246605
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-690772897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28971191
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55413200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1320015200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219667196961
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196961230214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220221210161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210161245414
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151145213058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213058246605
21103 Выручка за отчетный год77898277334
21104 Выручка за предыдущий год277334288866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132180276537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276537286479
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-54282797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7972387
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54282797
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7972387
23403 Прочие доходы за отчетный год270078301
23404 Прочие доходы за предыдущий год830131
23503 Прочие расходы за отчетный год2178876966
23504 Прочие расходы за предыдущий год69661553
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2451622132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2132865
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год426173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2451621706
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1706692

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-245162)/Стоимость активов (151145) = -162.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (132180+0+0) = -41.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54282)/Выручка (77898) = -69.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-245162)/Выручка (77898) = -314.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.622

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.314

Индекс Альтмана Z = -19.62

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (-69.68%), рентабельность компании (-314.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северная Транспортно-Экспедиционная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить