Общество с ограниченной ответственностью "НордАвто" ИНН:1106026113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64900652 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7022112221280728585
11504 Основные средства на конец предыдущего года11222128072858528408
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года702211222128070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1122212807285850
12103 Запасы на конец отчетного года56628630616
12104 Запасы на конец предыдущего года2863061650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года738497503401517533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9750340151753318198
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28310881480526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108814805263615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года823311124355250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1112435525186750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15255223464833247260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22346483324726050271
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11151-109597815204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10959781520431408
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10057870844687312
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года87084468731210092
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10057870844680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8708446873120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16349245973592318073
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2459735923180738771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1634924597437860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2459743786247440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15255223464833247260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22346483324726050271
21103 Выручка за отчетный год294094376213706655035
21104 Выручка за предыдущий год437621370665503592266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374824677413668342037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год467741366834203757579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8073-30123830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3012383129980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8073-30123830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3012383129980
23303 Проценты к уплате за отчетный год83092518501503
23304 Проценты к уплате за предыдущий год925185015032622
23403 Прочие доходы за отчетный год6222591425227
23404 Прочие доходы за предыдущий год25914252274833
23503 Прочие расходы за отчетный год12027345127751643
23504 Прочие расходы за предыдущий год73451277516434982
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9483-11023100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-110231098790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год821421178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14211786477
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9565-1103788701
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-110378870125439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9565)/Стоимость активов (15255) = -62.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8073)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37482+0+0) = -21.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8073)/Выручка (29409) = -27.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9565)/Выручка (29409) = -32.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.532

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.627

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.622

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.422

Индекс Альтмана Z = -10.157

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (-27.45%), рентабельность компании (-32.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НордАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить