Товарищество собственников жилья "Комсомольская 1" ИНН:1106026314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64904420 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174516661298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16661578833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16598
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176117251586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17251586845
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176117251586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17251586845
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8417511069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7511069494
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года920974517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года974517351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года920974517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года974517351
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176117251586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17251586845
21103 Выручка за отчетный год482346724702
21104 Выручка за предыдущий год467247024362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год473549803894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год498038944147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88-308808
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-308808215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88-308610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30880838
23403 Прочие доходы за отчетный год503412
23404 Прочие доходы за предыдущий год34023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138-274618
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27468461
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год484343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год434341
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90-317575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31764120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (1761) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4735+0+0) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (4823) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (4823) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.914

Индекс Альтмана Z = 4.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Комсомольская 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить