ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ОМЕГА" ИНН:1106026402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64906057 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24305427446600
11504 Основные средства на конец предыдущего года427446600852
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24305427446600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года427446600852
12103 Запасы на конец отчетного года2329370323936
12104 Запасы на конец предыдущего года7032393691
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11293458998288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48998288282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5822595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345865875312283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1775312283378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5889110149718883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60497188831230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-323-403-945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-403-945-1015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5921410190019828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60900198282245
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5921410190019828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60900198282245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5889110149718883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60497188831230
21103 Выручка за отчетный год1725402204603319
21104 Выручка за предыдущий год22046033190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1830562166384249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21663842490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-105163822-930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3822-9300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-105163822-930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3822-9300
23403 Прочие доходы за отчетный год166987965616
23404 Прочие доходы за предыдущий год79656160
23503 Прочие расходы за отчетный год610237574601
23504 Прочие расходы за предыдущий год375746010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8086185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год861850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год319150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8054270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год542700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (58891) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (183056+0+0) = -5.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10516)/Выручка (172540) = -6.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (172540) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.418

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.005

Индекс Альтмана Z = -2.737

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-6.09%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОМЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить