Общество с ограниченной ответственностью "СТК-Нефрит" ИНН:1106026459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64907507 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года285310587
12104 Запасы на конец предыдущего года310587699
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1203231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года323137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405344625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года344625737
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405344625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344625737
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-281-298-403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-298-403-311
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5586201009
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62010091031
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1282319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231917
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6866431028
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64310281048
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405344625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344625737
21103 Выручка за отчетный год1528273418
21104 Выручка за предыдущий год273418376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1397240317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240317130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13133101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33101246
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13133101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33101246
23503 Прочие расходы за отчетный год1299
23504 Прочие расходы за предыдущий год9944
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1192492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2492202
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1192492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2492202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (405) = 29.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1397+0+0) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (1528) = 8.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (1528) = 7.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.41

Индекс Альтмана Z = 6.991

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (8.57%), рентабельность компании (7.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТК-Нефрит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить