Закрытое акционерное общество "Нэм Ойл" ИНН:1106027004 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64900209 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года117101419213300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года14192000
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года1076310762762290089854
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года10763290084449854135
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года203902401470
11503 Основные средства на конец отчетного года2848162214748364732065762443332
11504 Основные средства на конец предыдущего года320297721474836472443331961028
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года156510000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7993740597366439845510
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года405964400656255102893
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года25196834491780
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года19749100078075
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3109146214748364735202062459476
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года326872521474836472459475964131
12103 Запасы на конец отчетного года138323133029829133737142438
12104 Запасы на конец предыдущего года13303013373700014243829142
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4197134555371301315352
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1345613013455153522230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261131214912538318133180066
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года214963318132000180067159669
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года219609126016020500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9121017705000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173283714380754277964132400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71438110296447713240010656
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5988941167038818745512489090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1167040745511932489091201697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3708040214748364742657182948566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4435765214748364729485661165828
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1020102000010201020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10201020000102010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года503990503990053503990503990
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5039905039900535039900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1190421389551019348239102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1389559348204039102-14264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385968643965154598492544112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года643965598492093544112-14254
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1800639214748364712240331465867
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года81413312240331301465867279900
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1356914382482146053623
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года143821462835436230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1814208214748364712386381469490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года82851512386614841469490279900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10633647086567431901937385899
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25602471901937134385899715047
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443247402527570526161548716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года402528526160000548716184984
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1144501647483342
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года502482718342151
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года109788177
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8746570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150786411116938412428588934964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29632852147483647934964900182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3708040214748364742657182948566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4435765214748364729485661165828
21103 Выручка за отчетный год2118185193691216019670461610446
21104 Выручка за предыдущий год193691219670457571610446101928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2006502175452071616889431409055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17545211688943186140905598175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111683182391444278103201391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1823912781025712013913753
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1023300010675
22203 Управленческие расходы за отчетный год78411764613387679440355
22204 Управленческие расходы за предыдущий год76461767939024035511024
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-69058105930106201309150361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105930201308669150361-7271
23203 Проценты к получению за отчетный год12918207521715272788
23204 Проценты к получению за предыдущий год207525271929788225
23303 Проценты к уплате за отчетный год21096325990894731773293812
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2599093177318959381255
23403 Прочие доходы за отчетный год6309982276559673489920565
23404 Прочие доходы за предыдущий год227656348986682056586435
23503 Прочие расходы за отчетный год653933334347914270211424
23504 Прочие расходы за предыдущий год33435427018861142488352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29003860994506-11895466478
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60994-11895451566478-9018
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97250121030
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2287742448530823328
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год424308173233280
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-814-24587385523623
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-246857504536230
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год39480-3409254292582616
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-34092928090026161283
24603 Прочее за отчетный год82522632923383
24604 Прочее за предыдущий год26333832333
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25799645473061-9828653365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45473-9828698353365-7738
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25799645473061-9828653365
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45473-9828698353365-7738
32003 Величина капитала на 3110201020000102010
32005 Величина капитала на 315039905039900535039900
32007 Величина капитала на 311389559348204039102-14264
32008 Величина капитала на 31643965598492093544112-14254
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2579970982880
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2579970982880
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2579970982880
33218 Убыток (ИТОГО)2579970982880
33003 Величина капитала на 311020102000010201020
33005 Величина капитала на 31503990503990053503990503990
33007 Величина капитала на 31-1190421389551019348239102
33008 Величина капитала на 31385968643965154598492544112
36003 Чистые активы на 31385968643965154598493544112
36004 Чистые активы на 31643966598492149544112-14254
41103 Поступления – всего за отчетный год2169306194789381219659021742449
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2132025192214330919341651697094
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год170017435
41193 Прочие поступления за отчетный год37264257505033173727920
41203 Платежи – всего за отчетный год1749419170029156716353291492949
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год569639332780733519903690951
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6821591510851316139
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год21254000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1202901042726828
41293 Прочие платежи за отчетный год113967613615957261099868769031
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год419887247602245330573249500
42103 Поступления – всего за отчетный год91735015000010339
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год9173501500000
42203 Платежи – всего за отчетный год41806324411803812691441394477
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год23406821575787811177561351727
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1839952836016015128842750
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-326328-244118038-1119144-1384138
43203 Платежи – всего за отчетный год701183141760000240960
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год701183141760000240960
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7011833611892329341331256382
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-607624364673439145562121744
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год6652921730697400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-257996)/Стоимость активов (3708040) = -6.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-69058)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2006502+102330+78411) = -3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-69058)/Выручка (2118185) = -3.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-257996)/Выручка (2118185) = -12.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = -0.355

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-3.26%), рентабельность компании (-12.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Нэм Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить