Общество с ограниченной ответственностью "КомиСеверТранзит-1" ИНН:1106027269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90401228 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года378165083926730
11504 Основные средства на конец предыдущего года508392672819345
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года378165083926730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года508392672819345
12103 Запасы на конец отчетного года105821416
12104 Запасы на конец предыдущего года8214281436
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24647927976985
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92797699017875
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55138497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38482138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25303939978898
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93997890019449
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6312060237105628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6023710562838794
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года166981554522101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15545139721086
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года116881635220934
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16352209343478
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года116881635220934
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16352209343478
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22371734788
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года173478811000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года324972816757805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года281676593423230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года347342834062593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283407072234230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6312060236105628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6023610562838794
21103 Выручка за отчетный год584167876886748
21104 Выручка за предыдущий год787687861441793
21203 Себестоимость продаж за отчетный год496416862762855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год686276315040609
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87751014123893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10141154641184
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87751014123893
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10141154641184
23303 Проценты к уплате за отчетный год20422744355
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2744355251
23403 Прочие доходы за отчетный год21431030
23404 Прочие доходы за предыдущий год1030215
23503 Прочие расходы за отчетный год569425292
23504 Прочие расходы за предыдущий год425293618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8307707523246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год707514816530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129224140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7015466123246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год466114816530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7015)/Стоимость активов (63120) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49641+0+0) = 17.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8775)/Выручка (58416) = 15.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7015)/Выручка (58416) = 12.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.36

Индекс Альтмана Z = 0.879

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (15.02%), рентабельность компании (12.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомиСеверТранзит-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить