Общество с ограниченной ответственностью "Проспера" ИНН:1106027300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90401725 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года297530541794
11504 Основные средства на конец предыдущего года305417940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года297530541794
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305417940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3803564678
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5646780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29813841818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138418180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410119482496
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194824960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года707650024290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года500242900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года588228503102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года285031020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119421521188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215211880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119421521188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215211880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года707650024290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года500242900
21103 Выручка за отчетный год270203677733475
21104 Выручка за предыдущий год36777334750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269863536631847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35366318470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3414111628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141116280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3414111628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141116280
23403 Прочие доходы за отчетный год300233100
23404 Прочие доходы за предыдущий год331000
23503 Прочие расходы за отчетный год7103500213
23504 Прочие расходы за предыдущий год35002130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232612211415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122114150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205612211415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122114150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2056)/Стоимость активов (7076) = 29.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26986+0+0) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (27020) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2056)/Выручка (27020) = 7.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.926

Индекс Альтмана Z = 11.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (3.43), коэффициент текущей ликвидности (3.43), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (7.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проспера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить