ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМИ РЕСОРСЕС" ИНН:1106027325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90402179 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс,

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года809480008482484799
11504 Основные средства на конец предыдущего года848240008479984692
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года194500033882241
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года338800022411506
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года828930008821287040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года882120008704086198
12103 Запасы на конец отчетного года128200012461
12104 Запасы на конец предыдущего года124600010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35844000164518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года164500018142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4777000557171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55700017281
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50004259
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4000258690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года419080003452449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3452000449913
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1248010009166487489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года916640008748987111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9454000-14085-9006
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14084000-9006-6062
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9444000-14075-8996
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14074000-8996-6052
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222490004805950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1353000059502150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1119780009193690535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года919350009053591013
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года180002730
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года27300000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1342450009268996485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1057380009648593163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1248010009166487489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года916640008748987111
21103 Выручка за отчетный год8377200000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7170700000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150500000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1206500000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-150500000
22203 Управленческие расходы за отчетный год451900000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год421200000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год754600000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-571700000
23303 Проценты к уплате за отчетный год11200004800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48000000
23503 Прочие расходы за отчетный год34000057423675
23504 Прочие расходы за предыдущий год2500036756009
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6086000-6222-3675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6222000-3675-5640
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год226000971
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-9700016
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-14430001147734
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год11470007341122
24603 Прочее за отчетный год-1300043
24604 Прочее за предыдущий год400030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4656000-5079-2944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5079000-2944-4518
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4656000-5079-2944
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5079000-2944-4518
32003 Величина капитала на 31100001010
32007 Величина капитала на 31-14084000-9006-6062
32008 Величина капитала на 31-14074000-8996-6052
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))463000000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)463000000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))463000000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)463000000
33003 Величина капитала на 31100001010
33007 Величина капитала на 31-9454000-14085-9006
33008 Величина капитала на 31-9444000-14075-8996
36003 Чистые активы на 31-9444000-14074-9006
36004 Чистые активы на 31-14074000-8996-6062
41103 Поступления – всего за отчетный год53396000039
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5339600000
41203 Платежи – всего за отчетный год5677600056983748
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год569800014971873
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год202400011070
41293 Прочие платежи за отчетный год4905400030941875
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3380000-5698-3709
43103 Поступления – всего за отчетный год760000071003800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год760000071003800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год760000071003800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период422000038591

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4656000)/Стоимость активов (124801000) = 3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7546000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71707000+0+4519000) = 9.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7546000)/Выручка (83772000) = 9.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4656000)/Выручка (83772000) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.07

Индекс Альтмана Z = -3.304

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (9.01%), рентабельность компании (5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИ РЕСОРСЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить