ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "АЗИМУТ" ИНН:1106027484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90404758 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года730793846
11504 Основные средства на конец предыдущего года7938460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года730793846
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7938460
12103 Запасы на конец отчетного года2303270
12104 Запасы на конец предыдущего года32700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года941971524
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19715243319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322742514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42514110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35515662038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56520383429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года428113592884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135928843429
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-74500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1377-735266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7352662084
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года290320932618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года209326181345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года290320932618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209326181345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года428113592884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135928843429
21103 Выручка за отчетный год1050782594678
21104 Выручка за предыдущий год825946780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1104267875033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год678750330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5351472-355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1472-3550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5351472-355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1472-3550
23403 Прочие доходы за отчетный год756834192740
23404 Прочие доходы за предыдущий год341927400
23503 Прочие расходы за отчетный год428558924088
23504 Прочие расходы за предыдущий год589240880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2748-1001-1703
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1001-17030
24603 Прочее за отчетный год63600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2112-1001-1817
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1001-18170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год211200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-100100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2112)/Стоимость активов (4281) = 49.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11042+0+0) = -4.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-535)/Выручка (10507) = -5.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2112)/Выручка (10507) = 20.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.493

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.642

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.474

Индекс Альтмана Z = 7.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-5.09%), рентабельность компании (20.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить