ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА ТУР" ИНН:1106027533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90405427 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года339735150
11504 Основные средства на конец предыдущего года351500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года339735150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года351500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года258917062314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17062314729
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400677366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года677367228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298923832680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23832681957
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года638758992680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58992681957
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340529712307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2971230810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года245027070
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года270700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года245027070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года270700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года532181373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181374947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года532221373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года221374947
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года638758992680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58992681957
21103 Выручка за отчетный год301549084858
21104 Выручка за предыдущий год490848580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101512861085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128610850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200036223773
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362237730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200036223773
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362237730
23303 Проценты к уплате за отчетный год2301360
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13600
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год1099749544
23504 Прочие расходы за предыдущий год7495440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67127523229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год275232290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год671570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1572320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60425952997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год259529970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (604)/Стоимость активов (6387) = 9.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1015+0+0) = 197.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2000)/Выручка (3015) = 66.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (604)/Выручка (3015) = 20.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.142

Индекс Альтмана Z = 4.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (5.62), коэффициент текущей ликвидности (5.62), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (66.33%), рентабельность компании (20.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить