ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСК НПО-СЕРВИС" ИНН:1106027678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90407662 ОКВЭД:29.12.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года421572285015191515
11504 Основные средства на конец предыдущего года285015273759141759
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года13912131227377
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1312210750125
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года13972127183
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года21275960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года436881300264199075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300264285105141884
12103 Запасы на конец отчетного года14466788894121080
12104 Запасы на конец предыдущего года88894937217523
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1262635070
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3507670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года198915187524140704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18752415746029259
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153664291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64296944838
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года250112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357769307354284523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30735433226236826
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года794650607618483598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года607618617367178710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года238722238722238722
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года238722238722149292
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года426094339243392
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года433924339229219
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2828121722717316
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17227150413-502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года564143454385289430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года454385332527178009
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года130713119702
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3119410
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года130713119702
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3119410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214462138392174335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138392113545553
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года29711172219131
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11722193350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217436150114193466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150114284799701
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года794650607618483598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года607618617367178710
21103 Выручка за отчетный год158114315105231327466
21104 Выручка за предыдущий год151052313836220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111443311364121166035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11364121188291365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год466710374111161431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год374111195331-365
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4307
22203 Управленческие расходы за отчетный год113510123762120733
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123762115141258
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35315725034940691
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25034980190-623
23203 Проценты к получению за отчетный год437512151007
23204 Проценты к получению за предыдущий год121511490
23303 Проценты к уплате за отчетный год482124691
23304 Проценты к уплате за предыдущий год124698691
23403 Прочие доходы за отчетный год2764915411036
23404 Прочие доходы за предыдущий год1541290
23503 Прочие расходы за отчетный год295191987226417
23504 Прочие расходы за предыдущий год19872194213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35518022076416316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22076461078-627
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год639414777715046
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47777220170
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год216643315187
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год433164100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год99523079702
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3079180
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год78923727252
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год23723373125
24603 Прочее за отчетный год4792
24604 Прочее за предыдущий год96450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2820291722717818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17227141771-502
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2820291722717818
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17227141771-502
32003 Величина капитала на 31238722238722149292
32005 Величина капитала на 31433924339229219
32007 Величина капитала на 3117227150413-502
32008 Величина капитала на 31454385332527178009
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2828121722717818
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)282812172271111421
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2820291722717818
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2820291722717818
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78300
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)78300
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)78300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))172271504130
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)173054504130
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17227100
33278 Дивиденды (ИТОГО)17227100
33003 Величина капитала на 31238722238722238722
33005 Величина капитала на 31426094339243392
33007 Величина капитала на 312828121722717316
33008 Величина капитала на 31564143454385289430
36003 Чистые активы на 31564143454385289430
36004 Чистые активы на 31454385332527178009
41103 Поступления – всего за отчетный год159043315138391252473
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год158059114950511221474
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год40005418192
41193 Прочие поступления за отчетный год58421337030807
41203 Платежи – всего за отчетный год139528213015971230341
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год450344637190704723
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год504991385273331872
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28483421947915046
41293 Прочие платежи за отчетный год15511359655178698
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19515121224222132
42103 Поступления – всего за отчетный год288867050856925
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год218610640
42193 Прочие поступления за отчетный год267005650901
42203 Платежи – всего за отчетный год1971767510878947
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1401740860297
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год570000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год9169-60460-22022
43103 Поступления – всего за отчетный год2850000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2850000
43203 Платежи – всего за отчетный год475376214802147
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год23768800
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год172271504140
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год285001643880
43293 Прочие платежи за отчетный год369170147
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-446876-214802-147
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-242556-63020-37

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282029)/Стоимость активов (794650) = 35.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (353157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1114433+43+113510) = 28.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (353157)/Выручка (1581143) = 22.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282029)/Выручка (1581143) = 17.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.447

Х5 = Выручка/Активы = 1.99

Индекс Альтмана Z = 4.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (22.34%), рентабельность компании (17.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСИНСК НПО-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить