МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ" ИНН:1106027734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90408785 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28087290733543643589
11504 Основные средства на конец предыдущего года2907335436435890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28087290733543643589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2907335436435890
12103 Запасы на конец отчетного года7444459141010
12104 Запасы на конец предыдущего года4459141010225
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1981981980
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года19819800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5193450645043417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4507450434173647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6351505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3515054
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7152081
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года520810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6212523657664513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5237576645133876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34299343094120248102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3431041202481023876
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9532-433-58001619
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-433-58001619-3146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9432-333-57001719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-333-57001719-3046
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36870346224598845711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3462345988457114627
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года20310914672
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4830000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43731346224690246383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3462346902463836922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34299343094120248102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3431041202481023876
21103 Выручка за отчетный год40487398224375137331
21104 Выручка за предыдущий год3982243751373319786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84067831539020773840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83153902077384017171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-43580-43331-46456-36509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-43331-46456-36509-7385
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-43580-43331-46456-36509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-43331-46456-36509-7385
23403 Прочие доходы за отчетный год41762523124300342809
23404 Прочие доходы за предыдущий год5231243003428095015
23503 Прочие расходы за отчетный год11777328336504136
23504 Прочие расходы за предыдущий год328336504136635
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-135955698-71032171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5698-71032171-3005
24603 Прочее за отчетный год31233131764
24604 Прочее за предыдущий год331317642
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-139075367-74201620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5367-74201620-3146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-139075367-74201620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5367-74201620-3146
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-433-58001619-3146
32008 Величина капитала на 31-333-57001719-3046
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9099074190
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9099074190
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9099074190
33218 Убыток (ИТОГО)9099074190
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-9532-433-58001619
33008 Величина капитала на 31-9432-333-57001719
36003 Чистые активы на 31-9432-333-5700-1504
36004 Чистые активы на 31-433-5700-1719-3146
41103 Поступления – всего за отчетный год79908897118891647032
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43186388274517247032
41193 Прочие поступления за отчетный год3672250884437440
41203 Платежи – всего за отчетный год79937898268877277795
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год607193241238530959
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33330379873922033615
41293 Прочие платежи за отчетный год40536425153690413221
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-29-115144-30763
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-29-115144-30763

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13907)/Стоимость активов (34299) = -40.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84067+0+0) = -51.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43580)/Выручка (40487) = -107.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13907)/Выручка (40487) = -34.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.405

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.216

Индекс Альтмана Z = -10.073

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (-107.64%), рентабельность компании (-34.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить