ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДЛОГИСТИК" ИНН:1106027903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90411853 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года456944959218656
11504 Основные средства на конец предыдущего года495924764910367
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года456944959219024
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года495924764910367
12103 Запасы на конец отчетного года23089152011120
12104 Запасы на конец предыдущего года152012959448
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16942433911706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4339107282038
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90088651210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88651170123
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2838945500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года455000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года693203295514036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32955192212609
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1150148254733060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года825476687012976
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года290029000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года290029000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28288109090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1090994950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31188138096706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13809123952429
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года333874442118087
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года44421180878745
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года333874442118537
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44421180878745
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50439243177817
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24317363891802
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50439243177817
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24317363891802
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1150148254733060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года825476687012976
21103 Выручка за отчетный год1303749235943288
21104 Выручка за предыдущий год923594328817297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1083187422946732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год742292613814387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2205618130-3444
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18130171502910
22203 Управленческие расходы за отчетный год12333199410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19941164330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9723-1811-3444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18117172910
23303 Проценты к уплате за отчетный год2474180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год41800
23403 Прочие доходы за отчетный год1061788841703
23404 Прочие доходы за предыдущий год888498063
23503 Прочие расходы за отчетный год271355761623
23504 Прочие расходы за предыдущий год55761643160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173801079-3364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107988802753
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год92169723
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1697230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17288910-4087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91081572753
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год172889100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91081570
36003 Чистые активы на 313118800
36004 Чистые активы на 311380900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17288)/Стоимость активов (115014) = 15.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108318+0+12333) = 8.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9723)/Выручка (130374) = 7.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17288)/Выручка (130374) = 13.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.372

Индекс Альтмана Z = 2.97

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (7.46%), рентабельность компании (13.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДЛОГИСТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить