Общество с ограниченной ответственностью "Охрана безопасности жизнедеятельности" ИНН:1106028015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90413421 ОКВЭД:80.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9294123
12104 Запасы на конец предыдущего года9412322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11031352995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1352996392
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года370316042199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160421992844
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года489830503317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года305033183258
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года489830503317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305033173258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года474329453172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года294531723186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155105145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10514572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155105145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10514572
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года489830503317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305033173258
21103 Выручка за отчетный год77071134510156
21104 Выручка за предыдущий год11345101564797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год402441563261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год415632611445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год368371896895
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год718968953352
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год368371896895
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год718968953352
23503 Прочие расходы за отчетный год383240
23504 Прочие расходы за предыдущий год324034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год364571576855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год715768553318
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год239329275
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год329275163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год340668286580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год682865803155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3406)/Стоимость активов (4898) = 69.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3683)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4024+0+0) = 91.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3683)/Выручка (7707) = 47.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3406)/Выручка (7707) = 44.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 23.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.695

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.744

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.6

Индекс Альтмана Z = 45.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (23.89), коэффициент быстрой ликвидности (31.01), коэффициент текущей ликвидности (31.6), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (47.79%), рентабельность компании (44.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охрана безопасности жизнедеятельности

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить