Общество с ограниченной ответственностью "ЛигаТрансАвто" ИНН:1106028093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90414515 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46710271608
11504 Основные средства на конец предыдущего года102716081411
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46710271608
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102716081411
12103 Запасы на конец отчетного года672642699
12104 Запасы на конец предыдущего года6426991169
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61481559719966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50641996620182
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1170100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1026000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13920561976
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205619763
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187251829522641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182952264121354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191921932224249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193222424922765
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1506100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1622100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150711623118677
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года162311867717469
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года412130915572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года309155725296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года412130915572
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года309155725296
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191921932224249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193222424922765
21103 Выручка за отчетный год215382296564962
21104 Выручка за предыдущий год229656496270616
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182122328360760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189306076057090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3326-3184202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4035420213526
22203 Управленческие расходы за отчетный год476100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год435300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1435-3184202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-318420213526
23203 Проценты к получению за отчетный год102200
23204 Проценты к получению за предыдущий год94800
23403 Прочие доходы за отчетный год81401793
23404 Прочие доходы за предыдущий год4537931979
23503 Прочие расходы за отчетный год72132455
23504 Прочие расходы за предыдущий год1324550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4779514540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год951454015505
24603 Прочее за отчетный год68200
24604 Прочее за предыдущий год339700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1159-24463424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2446342415505
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-115900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-244600
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311622100
32008 Величина капитала на 311623100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))115900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)115900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))115900
33218 Убыток (ИТОГО)115900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311506200
33008 Величина капитала на 311507200
36003 Чистые активы на 311507100
36004 Чистые активы на 311623100
41103 Поступления – всего за отчетный год2076200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2037200
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год38000
41193 Прочие поступления за отчетный год1000
41203 Платежи – всего за отчетный год2226500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год946100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год909600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6000
41293 Прочие платежи за отчетный год364800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год150300
42203 Платежи – всего за отчетный год62000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год62000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год62000
43103 Поступления – всего за отчетный год20600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20100
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период191700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1159)/Стоимость активов (19192) = -6.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18212+0+4761) = -6.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1435)/Выручка (21538) = -6.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1159)/Выручка (21538) = -5.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.657

Индекс Альтмана Z = 8.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-6.66%), рентабельность компании (-5.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛигаТрансАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить