ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ "НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ" ИНН:1106028199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90415265 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года19271158112
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года711581121
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года553163
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года531630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49776189175
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года761891751
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6848625744043309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6257440433091
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3595697901702
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6979017025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10443695753054012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6957530540126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10940703354944187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7033549441877
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11911098603241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1098603241-4
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12011108613251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11086132516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8779557240923377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5572409233771
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года960353789559
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3537895590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9739592548813936
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5925488139361
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10940703354944187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7033549441877
21103 Выручка за отчетный год35151306493012227569
21104 Выручка за предыдущий год3064930122275690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24816225882188320386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2258821883203860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10335806182397183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8061823971830
22203 Управленческие расходы за отчетный год9791706072246360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7060722463602
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54410011015823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10011015823-2
23403 Прочие доходы за отчетный год139148460
23404 Прочие доходы за предыдущий год1484600
23503 Прочие расходы за отчетный год488423520440
23504 Прочие расходы за предыдущий год4235204392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195726541383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год726541384-4
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224109225249
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1092252501
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год68517162
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5171620
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год121-8746112
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-87461121
24604 Прочее за предыдущий год34110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92496361245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год496361245-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92496361245
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год496361245-4
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 311098603241-4
32008 Величина капитала на 3111086132516
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))92495362245
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)92495362245
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))92495362245
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)92495362245
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3111901098603241
33008 Величина капитала на 3112001108613251
36003 Чистые активы на 3112001108613251
36004 Чистые активы на 3111086132516
41103 Поступления – всего за отчетный год69271580824699527095
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37153359652986525623
41193 Прочие поступления за отчетный год3211822117171301472
41203 Платежи – всего за отчетный год66373582864679626398
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7735776176997297
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16714157611487512781
41293 Прочие платежи за отчетный год4192434367237235861
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2898-204199697
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2898-204199697

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92)/Стоимость активов (10940) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24816+0+9791) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (544)/Выручка (35151) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92)/Выручка (35151) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Х5 = Выручка/Активы = 3.213

Индекс Альтмана Z = 3.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ НЕФТЬ ТИМАНО-ПЕЧОРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить