ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВАРМОНТАЖСТРОЙ" ИНН:1106028270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90416158 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9285320819266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3208192660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5519245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14804321019311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3210193110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14804321019311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3210193110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3707145619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1456190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11097175419292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1754192920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11097175419292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1754192920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14804321019311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3210193110
21103 Выручка за отчетный год29997320836599
21104 Выручка за предыдущий год3208365990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29711314536435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3145364350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28663164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год631640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28663164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год631640
23503 Прочие расходы за отчетный год1614153
23504 Прочие расходы за предыдущий год141530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2704911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5492
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (14804) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29711+0+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (286)/Выручка (29997) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (29997) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.334

Индекс Альтмана Z = 2.161

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.161<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРМОНТАЖСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить