ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ" ИНН:1106028287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90416715 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182622683370
11504 Основные средства на конец предыдущего года226827090
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182822683370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года226927090
12103 Запасы на конец отчетного года1189472122
12104 Запасы на конец предыдущего года4733250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1522883611587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года814919430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1630
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года56580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1660789071709
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года869422710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18435111745079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1096449800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года525260840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года597910430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5262609410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года598910530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1317250805069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года497426770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1317250805069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года497426770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18435111745079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1096449800
21103 Выручка за отчетный год15631110121012
21104 Выручка за предыдущий год1090629790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68022319964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23196830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8829869348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год858722960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3000
22203 Управленческие расходы за отчетный год903431350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год314411470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-259552848
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год541311490
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23503 Прочие расходы за отчетный год178769
23504 Прочие расходы за предыдущий год76140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-430545239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год533711350
24603 Прочее за отчетный год2964120
24604 Прочее за предыдущий год401710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-72650409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год493610640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-72650400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год493610640
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31597910430
32008 Величина капитала на 31598910530
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))72700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)72700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))72700
33218 Убыток (ИТОГО)72700
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31525260840
33008 Величина капитала на 31526260940
36003 Чистые активы на 31526260940
36004 Чистые активы на 31598910530
41103 Поступления – всего за отчетный год919276520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год887374770
41193 Прочие поступления за отчетный год3191750
41203 Платежи – всего за отчетный год876063900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год678253940
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19054150
41293 Прочие платежи за отчетный год73730
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год43212620
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период432120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-726)/Стоимость активов (18435) = -3.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6802+54+9034) = -1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-259)/Выручка (15631) = -1.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-726)/Выручка (15631) = -4.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.399

Индекс Альтмана Z = 1.357

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.357<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-1.66%), рентабельность компании (-4.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НЕФТЕБУРЗАПЧАСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить