Общество с ограниченной ответственностью "Речная Транспортная Компания - Уса" ИНН:1106028431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90419145 ОКВЭД:61.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года529245782
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года529245782
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529245782
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года529245782
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529245782
21103 Выручка за отчетный год61523201460
21104 Выручка за предыдущий год232014600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9671932589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19325890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-352388871
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3888710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-352388871
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3888710
23503 Прочие расходы за отчетный год761311
23504 Прочие расходы за предыдущий год13110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-428375860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3758600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3714088
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-465235772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2357720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-465)/Стоимость активов (529) = -87.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (967+0+0) = -36.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-352)/Выручка (615) = -57.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-465)/Выручка (615) = -75.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.879

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.809

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.408

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.408<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-57.24%), рентабельность компании (-75.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания - Уса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить