ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОТРАНССЕВЕР" ИНН:1106028495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38660377 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года697197399852
11504 Основные средства на конец предыдущего года973998529990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года697197399852
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года973998529990
12103 Запасы на конец отчетного года282880
12104 Запасы на конец предыдущего года288055
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269142421823773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242182377329242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269422453623773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года245362377329297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339133427433625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года342743362539287
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года312743306732783
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года330673278337845
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года793784
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3784644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25611170758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1170758798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26401207842
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12078421442
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339133427433625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года342743362539287
21103 Выручка за отчетный год727065309622
21104 Выручка за предыдущий год653096228358
21203 Себестоимость продаж за отчетный год899161167751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год611696012476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17214141871
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год414215882
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-172141421
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год414214560
23403 Прочие доходы за отчетный год123014
23503 Прочие расходы за отчетный год239319
23504 Прочие расходы за предыдущий год31978
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-183738326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год383264578
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1843284-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год284-164533

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1843)/Стоимость активов (33913) = -5.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8991+0+0) = -19.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1721)/Выручка (7270) = -23.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1843)/Выручка (7270) = -25.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.719

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.846

Индекс Альтмана Z = 16.616

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.19), коэффициент текущей ликвидности (10.21), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-23.67%), рентабельность компании (-25.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить