ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЛАКСИ-ТРЕЙД" ИНН:1106028706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663252 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3253424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года534240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43953424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43953424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года534240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40653424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года534240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43953424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года534240
21103 Выручка за отчетный год690738574
21104 Выручка за предыдущий год7385740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18650148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год501480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год504688426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6884260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год504688426
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6884260
23503 Прочие расходы за отчетный год751201243
23504 Прочие расходы за предыдущий год12012430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год429568156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5681560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год334434
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396524122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5241220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (396)/Стоимость активов (439) = 90.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (186+0+0) = 270.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (504)/Выручка (690) = 73.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (396)/Выручка (690) = 57.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.902

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.977

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.303

Индекс Альтмана Z = 28.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (13.3), коэффициент текущей ликвидности (13.3), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (73.04%), рентабельность компании (57.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКСИ-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить