ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:1106028720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663536 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года206000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206000
12103 Запасы на конец отчетного года58600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7177250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9311326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223474626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года747260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года429474626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года746260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196225321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года188200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4504935
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23324935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года429474626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года746260
21103 Выручка за отчетный год4407102637
21104 Выручка за предыдущий год1026370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1991102637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год354370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год199135424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год354240
23503 Прочие расходы за отчетный год32158
23504 Прочие расходы за предыдущий год1580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195933916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год339160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год171723111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1717)/Стоимость активов (4294) = 39.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1991)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2416+0+0) = 82.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1991)/Выручка (4407) = 45.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1717)/Выручка (4407) = 38.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.841

Индекс Альтмана Z = 7.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (45.18%), рентабельность компании (38.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКСНЫЕ СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить