Общество с ограниченной ответственностью "Наружка" ИНН:1106028833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38665920 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131046220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46220112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131046220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46220112
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131046220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46220112
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9325122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2512248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12172198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12172198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219864
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131046220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46220112
21103 Выручка за отчетный год740842125337
21104 Выручка за предыдущий год421253375253
21203 Себестоимость продаж за отчетный год628443575097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год435750975236
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1124-145240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14524017
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1124-145240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14524017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1124-145240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14524017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1124-14572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14572-35

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1124)/Стоимость активов (1310) = 85.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6284+0+0) = 17.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1124)/Выручка (7408) = 15.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1124)/Выручка (7408) = 15.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.858

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.858

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = 9.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (15.17%), рентабельность компании (15.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Наружка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить