Общество с ограниченной ответственностью "Фирменный стиль" ИНН:1106028897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38666888 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12314973
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1497322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21515098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1509824
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21515098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1509824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-3508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3508-122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20550090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50090146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20550090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50090146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21515098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1509824
21103 Выручка за отчетный год197319922002
21104 Выручка за предыдущий год1992200260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183622561896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22561896180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137-264106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-264106-120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137-264106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-264106-120
23503 Прочие расходы за отчетный год193721
23504 Прочие расходы за предыдущий год37216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118-30185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30185-126
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1186060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60602
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36125-128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (215) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1836+0+0) = 7.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (1973) = 6.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1973) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.549

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 4.049

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (6.94%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирменный стиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить