ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС-ЛОГИСТИК" ИНН:1106029234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38672305 ОКВЭД:60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60123118211863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31182118630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года592548211266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года482112665
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119373600313129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36003131295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119373600313129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36003131295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1323989316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9893165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106143501412813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35014128130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106143501412813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35014128130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119373600313129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36003131295
21103 Выручка за отчетный год7674314808727518
21104 Выручка за предыдущий год148087275180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7507714684327127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146843271270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16661244391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12443910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16661244391
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12443910
23503 Прочие расходы за отчетный год25209
23504 Прочие расходы за предыдущий год2090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16411224382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12243820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32824576
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год245760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1313979306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9793060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1313)/Стоимость активов (11937) = 11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75077+0+0) = 2.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1666)/Выручка (76743) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1313)/Выручка (76743) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Индекс Альтмана Z = 2.139

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.139<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.17%), рентабельность компании (1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить