ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРОУЛЛЕР" ИНН:1106029315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38672854 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48854571598
11504 Основные средства на конец предыдущего года457174770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48854571598
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года457174770
12103 Запасы на конец отчетного года68202350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года671984073890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года840725335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22830688
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года968484076928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года840732218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14568129787526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12978106988
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года343257026551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года571742018
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20072307975
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23149750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года912949690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года494755220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111367276975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года726164970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14568129787526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12978106988
21103 Выручка за отчетный год7942697915685
21104 Выручка за предыдущий год6979156850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год735656959130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5694114800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58612846555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128542050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58612846555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128542050
23404 Прочие доходы за предыдущий год54630
23503 Прочие расходы за отчетный год161126415
23504 Прочие расходы за предыдущий год315152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-102515016543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15164193-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-102515016543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15164193-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1025)/Стоимость активов (14568) = -7.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7356+0+0) = 7.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (586)/Выручка (7942) = 7.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1025)/Выручка (7942) = -12.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.308

Индекс Альтмана Z = -0.126

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (7.38%), рентабельность компании (-12.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОУЛЛЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить