Общество с ограниченной ответственностью "ГРОС" ИНН:1106029354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38673575 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года235
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года258
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года227
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261
21103 Выручка за отчетный год4990
21104 Выручка за предыдущий год13218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1038
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2295
22203 Управленческие расходы за отчетный год739
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2295
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23504 Прочие расходы за предыдущий год21
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2284
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год457
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1827
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год239
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1827

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (239)/Стоимость активов (3629) = 6.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3952+0+739) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (4990) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (239)/Выручка (4990) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 4.701

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.28), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (5.99%), рентабельность компании (4.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГРОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить