Общество с ограниченной ответственностью "АэроТрансСервис" ИНН:1106029650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38678874 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1004537444370
11504 Основные средства на конец предыдущего года374443700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1004537444509
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года374443700
12103 Запасы на конец отчетного года117117458067
12104 Запасы на конец предыдущего года5601970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года661501272510224
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1061596350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77228432553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84325520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года741361483170844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12024124440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года841811857575353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15768168140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3513383548763
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года270424260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3523384548773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271424360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года806581473015004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13054143790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года806581473015004
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13054143790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года841811857575353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15768168140
21103 Выручка за отчетный год17568112566664271
21104 Выручка за предыдущий год125666642710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1635821184430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119198579890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12099722364271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год646862820
22203 Управленческие расходы за отчетный год920857923295
22204 Управленческие расходы за предыдущий год579232160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2891143160976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67630660
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год32241523
23504 Прочие расходы за предыдущий год415330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2569104660953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29130330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56997614
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136070
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199994948901
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27824260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год199994948901
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27824260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1999)/Стоимость активов (84181) = 2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2891)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (163582+0+9208) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2891)/Выручка (175681) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1999)/Выручка (175681) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = -0.172

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АэроТрансСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить