Общество с ограниченной ответственностью "КомиТехЭнерго" ИНН:1106029876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12878676 ОКВЭД:40.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15653450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года534500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16153478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16153478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года534780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10348741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года487410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года584720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года584737
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16153478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года534780
21103 Выручка за отчетный год13902954133
21104 Выручка за предыдущий год29541330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17452421149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24211490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-355533-16
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год533-160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-355533-16
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год533-160
23404 Прочие доходы за предыдущий год15560
23503 Прочие расходы за отчетный год9120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36453640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год536400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20906
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38444634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год446340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-384)/Стоимость активов (161) = -238.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1745+0+0) = -20.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-355)/Выручка (1390) = -25.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-384)/Выручка (1390) = -27.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.385

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.776

Индекс Альтмана Z = -16.906

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.69), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (-25.54%), рентабельность компании (-27.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомиТехЭнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить