ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ ВНЗМ-К" ИНН:1106029890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12878908 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года15600
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года157421872817
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года218728170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169223432817
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года234328170
12103 Запасы на конец отчетного года7758612
12104 Запасы на конец предыдущего года86120
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36618483170975961642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31709759616420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174188142018151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1420181510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23611324
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года113240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38370713185375969829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31853759698290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38387633187718972646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31877189726460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1286231266195933
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12661959330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1291231271196433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12711964330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37088133059821966213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30598219662130
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8277780
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года77800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37096403060599966213
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30605999662130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38387633187718972646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31877189726460
21103 Выручка за отчетный год14127051144016911705943
21104 Выручка за предыдущий год1440169117059430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13948801142318301696359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1423183016963590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1782501698619584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16986195840
22203 Управленческие расходы за отчетный год19290109811656
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1098116560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1589601588807928
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15888079280
23203 Проценты к получению за отчетный год46660
23204 Проценты к получению за предыдущий год6600
23503 Прочие расходы за отчетный год61607964395
23504 Прочие расходы за предыдущий год79643950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1528461509827417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15098274170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30686304521484
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3045214840
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год272100-1
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10010
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1561560
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год15600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1220041206865933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12068659330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1220041206865933
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12068659330
32003 Величина капитала на 315005000
32007 Величина капитала на 3112661959330
32008 Величина капитала на 3112711964330
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1220041206865933
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1220041206866433
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1220041206865933
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1220041206865933
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12000000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12000000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)12000000
33003 Величина капитала на 31500500500
33007 Величина капитала на 311286231266195933
33008 Величина капитала на 311291231271196433
36003 Чистые активы на 311291231271196433
36004 Чистые активы на 3112711964330
41103 Поступления – всего за отчетный год14952292121103171443605
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14913805120951361441107
41193 Прочие поступления за отчетный год38487151812498
41203 Платежи – всего за отчетный год14672305121042671435838
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14612666120316211429109
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год93083920488
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28450266711664
41293 Прочие платежи за отчетный год21881420554577
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27998760507767
43203 Платежи – всего за отчетный год12000003316
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год12000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1200000384
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15998760508151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122004)/Стоимость активов (3838763) = 3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158960)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13948801+0+19290) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158960)/Выручка (14127051) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122004)/Выручка (14127051) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.626

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГСИ ВНЗМ-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить