ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЯТЕРОЧКА" ИНН:1106030078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12883654 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8600
12103 Запасы на конец отчетного года15608100
12104 Запасы на конец предыдущего года81000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23510310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года97500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1795188810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1888100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1881188810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1888100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года171600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1528171610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1716100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3531720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3531720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1881188810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1888100
21103 Выручка за отчетный год2381456760
21104 Выручка за предыдущий год567600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2092039700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год397000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289417060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54000
22203 Управленческие расходы за отчетный год83600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151817060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151817060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151817060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год151800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1518)/Стоимость активов (1881) = 80.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20920+540+836) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1518)/Выручка (23814) = 6.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1518)/Выручка (23814) = 6.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.807

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.807

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.329

Индекс Альтмана Z = 17.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (5.08), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (6.37%), рентабельность компании (6.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЯТЕРОЧКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить