ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДБУР" ИНН:1106030470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12895440 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11281140
11504 Основные средства на конец предыдущего года11400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11281140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11400
12103 Запасы на конец отчетного года6091838364
12104 Запасы на конец предыдущего года383640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5288930904
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года309040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6491391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11445670659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года706590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11558471800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года718000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4923315714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6635156086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года560860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6635156086
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года560860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11558471800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года718000
21103 Выручка за отчетный год182775131427
21104 Выручка за предыдущий год1314270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136051113760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1137600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4672417667
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4672417667
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176670
23403 Прочие доходы за отчетный год39994
23404 Прочие доходы за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год114851625
23504 Прочие расходы за предыдущий год16280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3923816046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год246331
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3899215715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год157120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38992)/Стоимость активов (115584) = 33.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46724)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (136051+0+0) = 34.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46724)/Выручка (182775) = 25.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38992)/Выручка (182775) = 21.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.742

Индекс Альтмана Z = 6.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (25.56%), рентабельность компании (21.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДБУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить