ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНКОМ-СЕРВИС" ИНН:1106030487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12895456 ОКВЭД:55.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года49821471
12104 Запасы на конец предыдущего года14710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73314310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102068
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133335849
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133335850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73704211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59631638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59631638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133335850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58500
21103 Выручка за отчетный год3913529189
21104 Выручка за предыдущий год291890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2924224109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98935080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98935080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50800
23403 Прочие доходы за отчетный год1012
23404 Прочие доходы за предыдущий год120
23503 Прочие расходы за отчетный год140115
23504 Прочие расходы за предыдущий год1150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97634977
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1176776
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85874201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8587)/Стоимость активов (13333) = 64.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29242+0+0) = 33.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9893)/Выручка (39135) = 25.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8587)/Выручка (39135) = 21.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.644

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.732

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.236

Индекс Альтмана Z = 11.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (25.28%), рентабельность компании (21.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНКОМ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить