ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЮКСОР" ИНН:1106030511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12895580 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года672327
12104 Запасы на конец предыдущего года3270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2211199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53391535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53391535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5007721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года332366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года332814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53391535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15350
21103 Выручка за отчетный год113441813
21104 Выручка за предыдущий год18130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67181047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4626766
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4626766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4626766
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34054
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4286712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4286)/Стоимость активов (5339) = 80.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6718+0+0) = 68.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4626)/Выручка (11344) = 40.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4286)/Выручка (11344) = 37.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.803

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.866

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.081

Индекс Альтмана Z = 30.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (14.06), коэффициент текущей ликвидности (16.08), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (40.78%), рентабельность компании (37.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКСОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить