Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Монтажная Компания -1" ИНН:1106030825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15087969 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78761857
11504 Основные средства на конец предыдущего года18570
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года70
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78761864
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18640
12103 Запасы на конец отчетного года246114
12104 Запасы на конец предыдущего года1140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года631059138126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1381260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70697
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года275163
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года633453138500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1385000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года641329140364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1403640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года210514314
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215564814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48140
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22502250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года112
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года20
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22612252
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года617512133298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1332980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года617512133298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1332980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года641329140364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1403640
21103 Выручка за отчетный год29048371927
21104 Выручка за предыдущий год719270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27851263941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год639410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119717986
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79860
22203 Управленческие расходы за отчетный год94252600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25465386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53860
23403 Прочие доходы за отчетный год39257846900
23404 Прочие доходы за предыдущий год469000
23503 Прочие расходы за отчетный год37419046894
23504 Прочие расходы за предыдущий год468940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год209345392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41811077
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10770
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-40
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год91
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год10
24603 Прочее за отчетный год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год167374314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год167374314
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16737)/Стоимость активов (641329) = 2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (278512+0+9425) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2546)/Выручка (290483) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16737)/Выручка (290483) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.507

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажная Компания -1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить