ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОМАЛЮКС" ИНН:1107004962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73327743 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2506980
11504 Основные средства на конец предыдущего года69800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2506980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69800
12104 Запасы на конец предыдущего года8604452819
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2110352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103525
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2544128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года412867
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2751004525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10045252891
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5251702525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17025252891
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1089-1169-155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1169-1550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1079-1159-145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1159-14510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16042861670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28616702881
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16042861670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28616702881
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5251702525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17025252891
21103 Выручка за отчетный год718467187048
21104 Выручка за предыдущий год671870480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год718467187048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год671870480
23503 Прочие расходы за отчетный год1089101260
23504 Прочие расходы за предыдущий год1012600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1089-1012-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1012-600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21515795
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год157950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1304-1169-155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1169-1550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1304-1169-155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1169-1550
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-11691550
32008 Величина капитала на 31-11591450
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)108900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108900
33218 Убыток (ИТОГО)108900
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-108911690
33008 Величина капитала на 31-107911590
36003 Чистые активы на 31-107911590
36004 Чистые активы на 31-11591450
41103 Поступления – всего за отчетный год9540100340
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год723871420
41193 Прочие поступления за отчетный год230228920
41203 Платежи – всего за отчетный год9327100210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год246422860
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год294031040
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2151570
41293 Прочие платежи за отчетный год370844740
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год213130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период213130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1304)/Стоимость активов (525) = -248.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7184+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (7184) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1304)/Выручка (7184) = -18.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.484

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.673

Индекс Альтмана Z = -39.345

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-2.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-18.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить