Общество с ограниченной ответственностью "Газавтоматика" ИНН:1107005405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97136775 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16094287481124
11504 Основные средства на конец предыдущего года42874811241559
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года21166425
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16642516
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года163044413900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года444139011290
12103 Запасы на конец отчетного года274377394184
12104 Запасы на конец предыдущего года3773941841161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6321111343981129269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11134398112926915591
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1173147452358635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4745235863510219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1832616256425630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1625642563300880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19956167004395331217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16700439543121728546
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1718-80737788568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-807377885685565
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6091800
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года18000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года609185000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1850000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12829174893967522149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17489396752214922981
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4800000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1762917489396750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1748939675226490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19956167004395331217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16700439543121728546
21103 Выручка за отчетный год43331308187932852089
21104 Выручка за предыдущий год308187932852089102878
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36659305067458148096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год305067458148096101914
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год667231247470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год312474739930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год667231247470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год312474739930
23403 Прочие доходы за отчетный год2319167357041122
23404 Прочие доходы за предыдущий год1673515611222596
23503 Прочие расходы за отчетный год57062079576561168
23504 Прочие расходы за предыдущий год20795765611683106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3285-3748-22050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3748-275339470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7598210800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год837-548800185
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2526-4569-22053147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4585-22053147269

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2526)/Стоимость активов (19956) = 12.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36659+0+0) = 18.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6672)/Выручка (43331) = 15.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2526)/Выручка (43331) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 3.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (15.4%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газавтоматика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить