Общество с ограниченной ответственностью "СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА" ИНН:1107005420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97141629 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года404345320
11504 Основные средства на конец предыдущего года453200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года404345320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года453200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1918930692971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года306929710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78165825769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года658257690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1997096518740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года965187400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24013141838740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1418387400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года51005100200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года51002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259825603351
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года256033510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года769876603551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года766035510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года240000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1391565235189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года652351890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1631565235189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года652351890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24013141838740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1418387400
21103 Выручка за отчетный год348307167439954
21104 Выручка за предыдущий год71674399540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318836682534335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66825343350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год294748495619
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год484956190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год294748495619
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год484956190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год294748495191
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год484951910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5899700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97000
24604 Прочее за предыдущий год131918400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год235825603351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год256033510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год235825603351
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год256033510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2358)/Стоимость активов (24013) = 9.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2947)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31883+0+0) = 9.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2947)/Выручка (34830) = 8.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2358)/Выручка (34830) = 6.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.472

Индекс Альтмана Z = 3.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (8.46%), рентабельность компании (6.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРГАЗАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить