ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАГУНА" ИНН:1107005701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85383095 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9767119710
11504 Основные средства на конец предыдущего года1301700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9767119900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1303600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года65500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года64500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269437407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336707
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11577600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1593380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года451045090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5614380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142761649945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186503845
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года816200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года200000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1663-5740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-644160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6509-56411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13662611
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года130013000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года130000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года130013000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года130000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года116616422
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6164022
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6351959912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98211212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6467157630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15985120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142761649945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186513845
21103 Выручка за отчетный год571140570
21104 Выручка за предыдущий год405700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год571140570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год405700
22203 Управленческие расходы за отчетный год666046760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год473400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-949-6190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-67700
23404 Прочие доходы за предыдущий год40220
23503 Прочие расходы за отчетный год28110
23504 Прочие расходы за предыдущий год2400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-977-5900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-661220
24603 Прочее за отчетный год-500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-982-5900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-661180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-982-5900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-661180
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 31200000
32007 Величина капитала на 31-64400
32008 Величина капитала на 31136600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)84000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84000
33218 Убыток (ИТОГО)84000
33003 Величина капитала на 311000
33005 Величина капитала на 31816200
33007 Величина капитала на 31-148400
33008 Величина капитала на 31668800
36003 Чистые активы на 31668800
36004 Чистые активы на 31136600
41203 Платежи – всего за отчетный год80100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7000
41293 Прочие платежи за отчетный год70700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-80100
43103 Поступления – всего за отчетный год623600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7400
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год616200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год623600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период543500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-982)/Стоимость активов (14276) = -6.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6660) = -14.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-949)/Выручка (5711) = -16.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-982)/Выручка (5711) = -17.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.838

Индекс Альтмана Z = -0.648

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (-16.62%), рентабельность компании (-17.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАГУНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить