ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКИМ , ЛТД" ИНН:1108000618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24955092 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2804817051368
11504 Основные средства на конец предыдущего года48170513681647
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года55192329
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19232932
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3355007280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50072813970
12103 Запасы на конец отчетного года3783296620522339
12104 Запасы на конец предыдущего года2966205223391601
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6930650135666807
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6501356668073100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49818063660218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18063660218302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112111127392780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11273927893640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11546117731000610761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1177310006107616682
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106501009482697028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10094826970285323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года896167917373733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1679173737331359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года896167917370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1679173737330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11546117731000610761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1177310006107616682
21103 Выручка за отчетный год32586370664452543199
21104 Выручка за предыдущий год37066445254319942977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31924353264153041729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35326415304172941074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год662174029950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1740299514700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год662174029950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1740299514700
23403 Прочие доходы за отчетный год53510582241013
23404 Прочие доходы за предыдущий год105822410130
23503 Прочие расходы за отчетный год4403951181314
23504 Прочие расходы за предыдущий год3951181314886
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год757240320380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2403203821690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201578472464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год578472464203
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год556182515661705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182515661705814

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (556)/Стоимость активов (11546) = 4.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31924+0+0) = 2.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (662)/Выручка (32586) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (556)/Выручка (32586) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.886

Х5 = Выручка/Активы = 2.822

Индекс Альтмана Z = 8.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (8.35), коэффициент текущей ликвидности (12.57), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (2.03%), рентабельность компании (1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКИМ , ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить