ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕВОН" ИНН:1108001749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28893264 ОКВЭД:11.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3472937771
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3777140813
11503 Основные средства на конец отчетного года28472847
11504 Основные средства на конец предыдущего года28472847
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года55134701
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4701507
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года15980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4468745319
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4531944167
12103 Запасы на конец отчетного года60
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9393
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9393
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21012208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22082208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22342301
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230119798
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4692147620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4762063965
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-166343-162973
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-162973-145558
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-165343-161973
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-161973-144558
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15940
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3434
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года162834
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46982319
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года231913204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205938207240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207240195319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210636209559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209559208523
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4692147620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4762063965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21211684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-21211-684
22203 Управленческие расходы за отчетный год39319
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3931-21220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21220-684
23303 Проценты к уплате за отчетный год1180
23403 Прочие доходы за отчетный год130
23503 Прочие расходы за отчетный год133347
23504 Прочие расходы за предыдущий год34722
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4169-21567
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-215671196
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год213
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год36
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год340
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8134194
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4194-244
24603 Прочее за отчетный год128
24604 Прочее за предыдущий год87
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3369-17415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17415945
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3369-17415
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17415945
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-1629730
32008 Величина капитала на 31-1619730
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33690
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33690
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33690
33218 Убыток (ИТОГО)33690
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-1663430
33008 Величина капитала на 31-1653430
36003 Чистые активы на 31-1653430
36004 Чистые активы на 31-1619740
41203 Платежи – всего за отчетный год38190
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3720
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год260
41293 Прочие платежи за отчетный год34210
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-38190
43103 Поступления – всего за отчетный год45860
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год45860
43203 Платежи – всего за отчетный год7310
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7310
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год38550
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3369)/Стоимость активов (46921) = -7.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3931)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3931) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3931)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3369)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.779

Индекс Альтмана Z = -30.128

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-3.52), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕВОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить